美国注册公司报税流程,跨境电商美国报税

2020.12.16 


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美国跨境电商美国报税,无论您是作为美国公民或是居民,只要您在美国的收入超过一定数额,就需要提交美国联邦所得税申请表。由于不同的个人状况,申请报税相关的法律条款也有所变化。跨境电商美国报税都有哪些?跨境电商美国报税如何办理?

亚马逊美国站税务合规主要体现在两个方面:一方面是各州的销售税申报Sales Tax Return ,另一方面是联邦的收入税申报Income Tax Return。

销售税方面:目前美国大部分的州政府均宣布向亚马逊卖家征收销售税,税款由亚马逊统一收集后上交给各州税务局,预计今年全美所有的州政府都会落实相关的电商消费税法(美国联邦政府并不征收消费税)。

联邦收入税方面:由于各大电商平台都会将每个美国公司的销售收入通过1099表格的方式自动上报国税局,因此,拥有美国公司的卖家就必须每年如实申报收入税。但很多卖家早期注册美国公司时为了省钱,只申请了州政府的公司注册证书Article,而没有申请联邦税号EIN,所以就无法正常申报收入税。但现在美国国会和政府迫使亚马逊全面从严处理税务合规的问题,这也是疫情期间,很多卖家因为没有EIN税号被封的原因。

跨境电商美国报税流程:

*图片由美国公司服务网制作转载请说明来源

确认需要申报的表格

由于美国的税法复杂,往往会有好几张不同的申请表格适合您(但每张表格的计税规则有差别),因此为了不过多的缴纳税款,最好选取合适的表格填写,如果对于填写哪些表格仍不确认,可以咨询专业的会计师。

计算去年的所有收入

除了体现在W-2表上的收入情况,其他在纳税年度中作为自由职业者或者销售商品所获得的资金,以及清算、出售或者继承的资产也被视为收入。

计算所有的扣除额,获得调整后收入

在报税过程中,政府允许从纳税中扣除某些免税的项目,包括医疗保险费,车辆登记费,搬家花费,学生贷款利息等项目,同时需要提供相应的收据、票据或者付款单,来证明这些项目是合法扣除。最终,从去年的收入中,扣除这些免税项目,即为调整后的总收入。

计算税额

计算税额过程中可分为应纳税额、免税额、减税额、其他应纳税额和已支付的税额等。首先,将所有填写的应纳税额相加,扣除免税部分和减税部分,包括外国税收减免,住宅能源优惠等项目获得总的应纳税款。

在列出本年支付过的其他有关税种和已经缴纳过的税款等已纳税款后,如果应纳税款大于已纳税款,则需计算欠税额;如果已纳税款大于应纳税款,则需计算退税额。

邮寄报税表

在申请截止日期之前,使用认证邮件向有关部门寄出您的纳税申报单。如果有需要,也可以将报税涉及的所有人姓名和联系方式填写在表单上。

如果拥有美国公司的卖家想要保持正常运营,则需要每年在公司成立的州做年审Annual Report,进而向IRS报税,包括以前所有没有申报的年份都要重新做申报。

无论您打算申请哪种公司类型,或者注册时选择了哪种交付方式,我们美国公司服务网(biz.zhuanyefuwu.com)会为你提供更多的文字说明,如果你有其他的问题,也可以拨打我们的(美国)客服电话。

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